לעתים קרובות אנו שומעים את המונח "Rollover" בקשר עם חשבונות פרישה.

אנשים לעתים קרובות rollover כסף מחשבון פרישה אחד למשנהו.

אחד הסוגים הגדולים של rollovers מתרחשת כאשר אדם עוזב עבודה, והוא עושה rollover של 401 (k) שלהם תוכנית IRA (הנה איך אתה עושה 401k rollover כדי IRA רוט).

אבל כמו כל דבר כמו rollover משמש, יש למעשה שני סוגים, ישיר ו עקיף. ואיזה מהם אתה משתמש יהיה חשוב יותר השנה - ומנקודה זו קדימה - מאשר בעבר.

מהו גלגול עקיף?

גלגול עקיף הוא כאשר אתה מעביר כסף מנאמן פרישה אחד למשנהו, אבל הכסף עובר בידיים שלך בין לבין. לדוגמה, rollover עקיף הוא אחד שבו את הכספים של המעסיק שלך לשעבר של 401 (k) התוכנית נשלחים אליך אישית, ולאחר מכן לאחר מכן להעביר את חשבון IRA.

תחת חוקי IRS, מותר לעשות זאת, כל עוד אתה משלים את ההעברה תוך 60 יום, מתחילתו ועד סופו. אז אם אחד הנאמנים ינפיק את ההמחאה שלך ב -1 במרץ, יהיה עליך להשלים את העברת הכספים לחשבון הנאמן החדש לא יאוחר מ -30 באפריל.

אם לא תעשה זאת תוך 60 יום, עליך לדווח על ההעברה כהפצה מהתכנית הראשונה.

זה אומר כי תצטרך לכלול את הסכום של העברת והפכה-הפצה כמו הכנסה רגילה על ההחזר המס שלך, אשר לאחר מכן גם להיות כפוף 10% מס מוקדם עונש מס.

לפעמים מסודרים העברות עקיפות משום שמשלם המסים אינו מבין את ההבדל בין העברה ישירה לבין העברה עקיפה. פעמים אחרות זה קורה כי משלמי המסים יש תוכניות לטווח קצר עבור הכסף, לפני השלמת ההעברה לנאמן החדש.

עד 2014 הותר לך לבצע רולובר עקיף אחד מכל חשבון פרישה שהיה בבעלותך. עם זאת, בשנת 2014 בית המשפט מס קבע כי אתה לא יכול לעשות rollable שאינם חייבים ממס מ IRA אחד אחר אם יש לך כבר עשה rollover מ כל אחד שלך IRAs בתקופה הקודמת 1 שנה, לכן חל שינוי ב- 2015.

נגיע לזה קצת ...

גלגול ישיר הוא מסלול מועדף בעת העברת כל פרישה כסף

גלגול ישיר הוא לא רק הדרך הנפוצה יותר להעביר כסף פרישה, אבל זה גם הבטוחה מנקודת מבט מס.

גלגול ישיר הוא בדיוק מה שהשם מרמז, כסף משאיר חשבון פרישה אחד ועובר ישירות אחר. זהו העברה של נאמן לנאמן, שם הכסף לא נוגע לידיים שלך או לחשבון הבנק שלך. זה הבטוחה - ולכן העדיפו - הדרך להעביר כל פרישה כסף.

למטרות מס, למס הכנסה אפילו לא מחשיב גלגול ישיר להיות rollover בכלל. כתוצאה מכך, אין מגבלה על מספר rollovers ישיר שאתה יכול לעשות בשנה מסוימת, וזה לא ישתנה הולך קדימה.

תן לנאמן מקבל לעשות את העבודה!

אם אתה הולך לארגן גלגול ישיר, הדרך הקלה ביותר לעשות את זה היא פשוט ליצור קשר עם הנאמן החדש. הם יבקשו את המידע הדרוש כדי לבצע את ההעברה, ופנו לנאמן הנוכחי שלכם כדי להסדיר את ההעברה.

זה יחסוך לך את הטרחה של צורך ליצור קשר עם שני הנאמנים, ולקבל יותר מעורב rollover ממה שאתה צריך להיות. וככל שזה נעשה יותר בין שני הנאמנים, כך יש סיכוי קטן יותר להפעיל אירועים שעשויים להפוך את הגלגול שלך להפצה לא מכוונת, ואת כל הבעיות שיביאו.

חדש לשנת 2015

אוקיי, עד כה דיברנו על מה שאנשים עשו בעבר - כמו עד 2014 - במיוחד כאשר הוא מתייחס rollovers עקיף. אבל יעץ כי הכללים השתנו עבור 2015 ובשנים שלאחר מכן.

איפה בעבר IRS מותר לך לעשות אחד עקיף rollover לכל חשבון פרישה, הכלל החדש הוא כי תוכל לעשות רק אחד rollover עקיף לכל 12 חודשים תקופה.

הבנתי את זה? רק אחד.

ולא אחת לשנה, אבל אחד לכל 12 חודש תקופה.

כלומר, אם אתה עושה אחד ב -30 ביוני 2015, אתה לא תוכל לעשות עוד ב -1 בינואר, רק בגלל שאנחנו עוברים לתוך השנה החדשה. 12 חודש את החודש אומר שאתה לא תוכל לעשות עוד גלגול עקיף עד 1 יולי 2015. זה לא משנה אם יש לך 15 חשבונות פרישה. אתה תהיה מותר רק אחד rollover עקיף לכל 12 חודשים תקופה - זהו.

זה נהיה יותר גרוע.

אם אתה עושה את הבלתי מתקבל על הדעת, ולארגן גלגול עקיף השני, לא רק את הסכום המלא של ההעברה יהיה חייב במס ובכפוף 10% מוקדם מס עונש מס, אבל אתה גם צריך לשלם 6% לשנה - מס עודף על הסכום שהועבר בחשבון החדש כל עוד גלגול נשאר IRA.

אבל דבר אחד לא השתנה הוא שאתה יכול לעשות מספר בלתי מוגבל של rollovers ישיר בין IRAs, או rollovers ישיר מ IRAs מסורתיים Roth IRA של.

אתה יכול לקבל מידע נוסף על ידי בדיקת IRA One-Rollover לכל שנה כלל ממס הכנסה.

דוגמה פעילה של גלילה לא ישירה

נניח שאתה לקחת 20,000 $ מתוך IRA עם ואנגארד, ולהחליט שאתה רוצה להעביר $ 10,000 לחשבון IRA הקיים עם E * סחר, ו $ 10,000 ל IRA חדש עם שיפור. עבור מה סיבה כלשהי, יש לך ואנגארד לשלוח המחאה על 20,000 $ ישירות אליך, אולי כי עדיין לא פתחת את החשבון עם Betterment, אז אתה רוצה להחזיק את הכסף לזמן מה, ואתה יודע שיש לך 60 ימים כדי תעשה את זה.

אבל זה המקום שבו חדש אחד לכל שנה מגבלת גלגול עקיף הופך מכוער.

ניתן להניח כי פיצול הכסף בין חשבון ה - E * TRADE לבין חשבון ה - Betterment שייקבע בקרוב מהווה גלגול יחיד, מאחר שכל הכספים בהעברה יצאו מ - IRA אחד עם ואנגארד.

ה- IRS לא יראה את זה כך.

הם ישקלו את העברת הכסף לתוך E * סחר Betterment כפי המייצג שתי rollovers עקיף נפרד. כתוצאה מכך, אחד rollovers - כנראה E * TRADE - ייחשב rollover מותר, ואילו השני ייחשב כ הפצה מוקדמת. זה כמובן יהיה כפוף לך כולל $ 10,000 כהכנסה רגילה בשנה ההעברה מתבצעת, כמו גם את 10% מס מוקדם עונש מס.

ואם אתה הולך קדימה ולהעביר את הכסף לחשבון IRA עם Betterment בכל מקרה, אתה תהיה כפופה 6% עודף מס התרומה כל עוד הכסף Rollover הוא חשבון IRA.

פעמיים wammy!

עכשיו נניח שאתה כבר לקח את 20,000 $ מתוך ואנגארד לפני שאתה קורא את המאמר הזה. אז אתה שם $ 10,000 לתוך E * חשבון סחר כמתוכנן, אבל לאחר מכן redeposit הנותרים $ 10,000 חזרה לחשבון ואנגארד, כדי למנוע את כל בעיות המס.

שוב לשוב - ה- IRS יחשיב את redeposit בחזרה לתוך ואנגארד כמו להיות הגלגול העקיף השני שלך. כל אותם מסים יחולו, ואתה לא תהיה טובה יותר מאשר אם אתה הלך קדימה לשים את הכסף לתוך IRA שיפור.

אנחנו יכולים כנראה לומר שאם אתה נכנס למצב כזה, האסטרטגיה הטובה ביותר תהיה פשוט בכיס השני 10,000 $ כמו פרישה כסף. אתה צריך לשלם מס הכנסה קבוע על ההפצה, בתוספת 10% עונש. אבל אתה לא תהיה כפופה המס 6% עודף מסים למשך שארית החיים הטבעיים שלך, שכן rollover לא יהיה יושב במקום אחר IRA.

זה חומר מסובך, אז אם אתה מוצא את עצמך במצב כזה, אתה צריך לדבר עם מחיר לרכישה בהקדם האפשרי.

למעשה, אתה צריך לדבר עם מחיר לרכישה לפני אפילו שוקל לעשות rollover עקיף בכל עת.

העצה הטובה ביותר: להעמיד פנים כי גלגול עקיף אינו קיים!

בהתחשב בהיקף של השלכות המס, כמו גם את חוסר האפשרויות, את האסטרטגיה הכוללת הטובה ביותר היא להשתמש בשיטה הגלגול ישיר בכל עת שאתה רוצה להעביר כסף בין חשבונות פרישה.

שכח כי שיטת הגלגול העקיף אפילו קיימת. אם אתה מנסה את זה ולעשות טעות, הדברים יכעסו במהירות.

טיפים מובילים:
תגובות: