יש הרבה כתוב בכל רחבי האינטרנט ובמקומות אחרים על מה לעשות עם rollovers תוכנית פרישה, כמו 401 (k) תוכניות, 403 (ב) תוכניות ואפילו IRAs.

אבל רק לעתים רחוקות דנו מה לעשות עם גלגול 457. ככל שיהיה לנו מזל, קיבלנו רק שאלה כזאת שאל את GFC:

האם הפצה ($ 50,000) מתוכנית 457 להיות "התגלגל" לתוך IRA רוט הקיים כי הוא מעל 5 שנים? האם יש מגבלת זמן לפני הכסף הזה יכול להיות נסוגה? אני מבין מסים צריך להיות משולם, אבל האם יש הגבלות אחרות?

הקורא שואל על מה לעשות עם 457 rollover, ובעיקר כפי שהוא עשוי להתייחס rollover / המרה לתוך IRA רוט. אני הולך להיכנס רוט IRA המרה היבט, אבל אני חושב ללכת קצת יותר רחב, וגם לכסות 457 rollover לתוך IRA מסורתית.

יש למעשה כמה מצבים בהם עושה 457 rollover - או כל מעסיק אחר בחסות תוכנית פרישה - לפעמים הגיוני יותר עם IRA מסורתי במקום IRA רוט.

עבור אלה שאינם מכירים תוכנית 457, זה זהה הן 401 (k) ו 403 (ב) תוכניות במובנים רבים.

ההבדל העיקרי הוא שזה תוכנית פרישה המוצעים על ידי המדינה וממשלות מקומיות, וכמה ארגונים פטורים ממס. אבל שיקולים rollover הם גם מאוד דומים למה הם עבור 401 (k) ו 403 (ב).

האם רולבר 457 יכול להיות לתוך IRA רוט קיים?

במילה, בהחלט! האפשרויות עבור גלילה 457 הם בדיוק כמו שהם עבור סוגים אחרים של תוכניות פרישה. אתה יכול לעשות 457 rollover לתוך רוט IRA, אשר כמובן אומר שאתה עושה המרה רוט.

בדיוק כפי שהיית עושה עם כל סוג של המרת רוט, כל חלק של יתרת 457 הגלגול המורכב או מסים נדחים או הכנסות ההשקעה שהורווחו בתוכנית, יהיה כפוף למס הכנסה רגיל עם ההמרה.

עם זאת, אין 10% עונש נסיגה מוקדמת על הסכום rollover, גם אם אתה מתחת לגיל 59 1/1 בזמן ההמרה.

בכל פעם שאתה עושה המרה IRA רוט, אתה המסחר חבות מס עכשיו עבור הכנסה ללא הכנסה מאוחר יותר.

ברגע שאתה מגיע לגיל 59 1/1, וכל עוד IRA רוט הוקם לפחות חמש שנים, כל הפצות נלקח הם לגמרי ללא תשלום.

יש יתרון חשוב נוסף ל- IRA של רוט. הם אינם דורשים כי אתה מתחיל לקחת מינימום הפצות מינימום (RMDs) מהתוכנית בגיל 70 1/2. כמעט כל תוכנית אחרת פרישה מוגן מס דורשת RMDs. אבל אם יש לך רוט IRA, אתה יכול ממש לשמור את הכסף בתוכנית למשך שארית חייך.

זה מקטין את האפשרות שאתה יכול לגבור על הכסף שלך, אבל גם אומר שיהיה לך יותר כסף לעזוב את היורשים בזמן המוות שלך.

זוהי תוכנית מצוינת, ולכן קל להבין מדוע שאל את GFC הקורא שואל על זה כיעד פוטנציאלי עבור גלגול 457 שלו.

הגבלות על נסיגה של קרנות רוט המרות

ה שאל את GFC הקורא שואל אם יש מגבלת זמן לפני יתרת המרה ניתן למשוך. מאז הוא מציין כי 457 איזון הגלגול יועבר - למעשה המרה - לתוך רוט IRA הקיים כי הוא מעל חמש שנים, הוא באמת שואל אם הוא יהיה גישה הכספים מיד, על סמך העובדה כי רוט החשבון שלו נפגש את חמש שנות הכלל.

אבל התשובה היא לא.

החשבון בן חמש שנים ייהנו ממנו עבור תרומות ישירות ROT IRA ישיר. הוא יכול למשוך את הסכום של תרומות ישירות אלה מאז החשבון עצמו פגש את מגבלת חמש שנים. אבל זה לא חל על רוט IRA המרות.

על פי תקנות ה- IRS, כל המרה של רוט מאפסת את השעון לתקופה של חמש שנים נוספות. כלומר, אם הוא ממיר את הכספים מ 457 Rollover כדי רוט IRA עכשיו, הוא יצטרך לשלם את 10% עונש נסיגה מוקדמת על הסכום נמשך עד לפחות חמש שנים המס חלפו מאז הגיור (החריג הוא אם הוא הוא כבר מעל גיל 59 1/2).

יתר על כן, הוא יצטרך לשלם הן את העונש ואת המס הכנסה רגילה על כל סכום של משיכות של IRA רוט המייצגים הכנסה ההשקעה.

אבל רק תזכרי, אנחנו מדברים בקפידה על מאזן ההמרות של רולבר / רוט 457 כאן, לא על חשבון רוט IRA הקיים שלו, או על כל תרומות ישירות של רוט IRA.

תוכנית B: 457 Rollover לתוך IRA מסורתית

הקורא לא שאל את השאלה הזאת, אבל זה שיקול שיש לדון בו ביחס לגלגול 457. הקורא אינו נותן לנו שום מידע רקע, כגון גילו, אם הוא עובד או לא, או איזה סוגר מס הוא נמצא. אלה הם כל השיקולים הרלוונטיים לכל סוג של rollover, אבל במיוחד אם הגלגול עשוי להיות כרוך Roth IRA המרה.

היתרון לעשות רולובר 457 לתוך ה- IRA המסורתי הוא rollover ניתן להשיג ללא כל מס הכנסה או עונש.

הקרנות יכולות להישאר ב- IRA, לבנות יותר הכנסות מהשקעות על בסיס מס נדחה, וגדל עד גיל 59 1/1, כאשר אתה יכול להתחיל לקחת הפצות, ללא עונש הנסיגה מוקדם.

החיסרון של ביצוע 457 rollover לתוך IRA המסורתית היא כאשר ההפצות נלקחים, הם יהיו כפופים למס הכנסה רגיל.

בניגוד המרה רוט IRA, אשר כוחות לך לשלם את המס על ההפצה עכשיו תמורת משיכות ללא מס מאוחר יותר, rollover לתוך ה- IRA המסורתי נמנע עכשיו מסים, אך דורש מהם עם הנסיגה. (IRA מסורתי, שלא כמו רוט IRA, הוא גם כפוף RMDs החל בגיל 70 1/1).

אבל גם ללא הפצות פטורות ממס פרישה, עושה את המעבר 457 לתוך IRA מסורתי עדיין עשוי להיות הגיוני יותר לעשות המרה רוט.

מסורתית או רוט IRA - מהו כביש טוב יותר עבור Rollover 457?

התשובה לשאלה זו באמת תלוי במידע שאל את GFC הקורא לא נתן - הגיל שלו, מעמד התעסוקה מס הכנסה. מסיבה זו, אני הולך לשמור על חלק זה של הדיון מאוד כללי. למרות שאין לנו את נסיבות הרקע של הקורא, עדיין יש גורמים חשובים לשקול בכל עת שאתה עושה rollover מכל סוג שהוא.

Roth המרה בדרך כלל הגיוני יותר אם אתה נמוך מס הכנסה סוגר. לדוגמה, אם שיעור המס השולי הפדרלי והמדינתי המשולב שלך הוא 20%, נגיסת המס על 50,000 $ 50,000 של הקורא יהיה $ 10,000 ($ 50,000 X 20%). המרת רוט יעשה הרבה חוש אם הקורא מצפה להיות בתוך סוגר דומה או גבוה יותר במהלך הפרישה.

עם זאת, אם הקורא יש פדרלי בשילוב המדינה מס השולי שיעור של 40%, 457 הגלגול יביא מס 20,000 $ ($ 50,000 X 20%). זה גם צריך להיחשב כי הוספת 50,000 $ להכנסה של הקורא יכול בקלות לדחוף אותו לתוך סוגר מס גבוה. הסיבה לכך היא כי הסכום של 457 Rollover יתווספו ההכנסה החייבת אחרת שלו במקרה שהוא עושה רוט המרה.

עכשיו אם הקורא מצפה להיות בסוגריים מס נמוך במהלך הפרישה, אומרים 20%, ההמרה רוט לא יכול להיות הגיוני. הסיבה לכך היא שהוא יגרום 40% חבות המס עכשיו, בתמורה להפסד מס 20% מאוחר יותר.

אם הקורא הוא אומר, בן 35, זה עדיין עשוי להיות שווה לעשות רוט המרה. גם עם מס 40%, החשבון יהיה 25 עד 30 שנים לגדול באמצעות הכנסות ההשקעה. אבל אם מצד שני, הוא אומר, 55, עושה את ההמרה עכשיו לא יעזוב הרבה זמן כדי לגדל את החשבון לפני הפרישה.

אסטרטגיה לשקול: עיכוב רוט מתעכב

אנחנו עדיין לא יודעים את הפרטים של מצב הרקע של הקורא, אבל הנה הצעה שעשויה לכלול הן IRA מסורתית והמרת רוט.

אם הקורא מעוניין בעיקר להעביר את הכסף שלו ממעסיק מכוון 457 תוכנית לתוך IRA מכוונת עצמית, הוא יכול לעשות את זה על ידי העברת הכסף לתוך IRA המסורתית, אם שיעור המס השולי שלו מס יעשה המרה רות 'יקר במיוחד.

על ידי עושה את 457 rollover לתוך IRA מסורתי, הקורא נמנע יצירת התחייבות המס הקשורים rollover. אבל זה לא לגמרי להסיר את רוט המרה מתמורה.

הוא יכול לעשות את 457 rollover לתוך IRA מסורתית עכשיו, ולאחר מכן לעשות המרה רוט - מן IRA המסורתית רוט IRA - כאשר הוא מגיע לפרישה. אם ההכנסה שלו תרד פרישה, וכתוצאה מכך נמוך מס השוליים מס, זה עשוי להיות הגיוני יותר לעשות רוט IRA המרה באותו זמן.

הוא עדיין יצטרך לשלם מס הכנסה רגיל על סכום ההמרה. אבל כל עוד הוא לפחות 59 1/2 שנים, הוא יכול למשוך את סכום ההמרה ללא מס ואת עונש הנסיגה המוקדמת. לאחר מכן הוא יצטרך לחכות לפחות חמש שנים כדי להתחיל למשוך את החלק של IRA רוט המייצג הכנסה ההשקעה.

אבל זה ייתן לו גישה קרנות רוט IRA פרישה, עם היכולת למשוך הכנסה ללא מס.

טיפים מובילים:
תגובות: