אני יודע שהיית מאבד שינה כי לא כתבתי פוסט עדיין מתאר את ההבדלים בין 403 (ב) לעומת 401 (k). ללא שם: הו לחכות ... ללא שם: נכון?

חשבתי שכולם היו פריק קוד פרישה כמוני. ?

כך או כך, אתה או מישהו שאתה מכיר יכול לקבל את האפשרות לממן 403 (ב) ולהבין איך זה משווה ל 401 (k) עשוי להוכיח להיות מועיל. כאשר אנשים הם שכרו לראשונה במשרה מלאה במשרות חלקיות, הם מקבלים מגוון של ניירת והחלטות שהם צריכים לעשות מיד כעובד חדש.

בין הפריטים הללו הוא הקמת חשבון פרישה של החברה עבור החיסכון הפוטנציאלי שלהם פרישה מן הרווחים.

ההבדל בין 403b ו 401k

  1. תוכנית 401 (k) - היסודות
  2. 401) k (אופציות השקעה
  3. תוכנית 403b - היסודות
  4. מיוחד MAC כלל עם 403 (ב) תוכניות
  5. 403) ב (אופציות השקעה
  6. סיכום: 403 (b) לעומת 401 (k)

רוב החברות מציעות כיום לעובדים תוכנית חסכון נדחית סטנדרטית של 401 (k). עם זאת, אם אדם עובד עבור הממשלה או ארגונים מסוימים, כמו מלכ"רים, אפשרויות שונות יכול לעלות, כולל תוכנית 403 (ב). זה מעלה את השאלה מי הוא טוב יותר בין 401 (k) לעומת 403 (ב).

מגוון תוכניות פרישה קיימות כיום, המאושרות על ידי מס ההכנסה כמקלט מס הכנסה חוקי. כמעט בכל המקרים, למעט רוט IRA, התוכניות כרוכות לפני מס הכנסה כי הוא נדחה לחשבון החזקה מותר להרוויח רווח וריבית באמצעות הרכבה והשקעה.

כאשר בסופו של דבר את הכספים נסוג, בדרך כלל מאוחר יותר בחייו של אדם, הם צריכים - בתיאוריה - להיות חלק מאיזון פרישה גדול שבו ניתן להשתמש כאשר אדם הוא כבר לא עובד, ergo בשיעור מס נמוך יותר.

זה מגדיל את הערך של דולר הציל, גם עם האינפלציה נלקחה בחשבון. לכל אחת מתוכניות אלה יש שם מספרי, המתייחסת לחוק קוד המס המסמיך את הפעילות ואת התכנית הנתונה.

תוכנית 401 (k) - היסודות

רוב האנשים יודעים או מכירים את תוכנית הפרישה 401 (k). אבל אם אתה או לא, הנה התוכנית מדגיש:

טיפול במס הכנסה. תרומות לתוכנית 401 (k) ניתנות לניכוי מההכנסה החייבת שלכם בשנה בה הן מבוצעות. הכנסות ההשקעה בחשבון מצטברות על בסיס נדחה לצורכי מס.

הן תרומות ורווחי ההשקעה להיות במס על הנסיגה, והם מתווספים הכנסות אחרות שלך בשנה שהם נלקחים.

בדרך זו אתה מעביר את נטל המס מהיום עד לפרוש, ובאותו זמן סביר להניח שאתה נמצא בסוג מס נמוך יותר.

הגבלות על תרומות. עבור 2018 התרומה המקסימלית שאתה יכול לעשות לתוכנית 401 (k) הוא 18,500 $. אם אתה בן 50 ומעלה, יש הקצבה הפרשה של $ 6,000, מה שמאפשר לך לתרום מקסימום של עד $ 24,500 בשנה.

מעסיקים תרומות. מעסיקים יכולים ולעיתים קרובות להתאים את התרומות של העובד לתכנית 401 (k). התאמה טיפוסית היא 50% מהתרומה של העובד, עד 6%, כלומר המעסיק תורם 3%, מביא את התרומה הכוללת ל 9%.

לעתים קרובות קיימת תקופת הבשלה לתרומת המעביד, עד חמש שנים, ולאחר מכן הסכום הכולל של תרומתו של המעביד נחשב "הבשיל" על ידי העובד (זה אז במלואו את הכסף של העובד). בתיאוריה, התאמה מעסיק - בתוספת התרומה לעובד המקסימלי - יכול להיות גבוה ככל $ 55,000 בשנה, המהווה את התרומה המקסימלית לעובד תחת תקנות IRS.

דרישת משיכה. אתה יכול להתחיל לקחת משיכות מ 401 שלך (k) תוכנית ברגע שאתה מגיע לגיל 59 1/2, ושוב, הפצות אלה יתווספו ההכנסה שלך למטרות מס. אם אתה לוקח משיכות לפני הפעלת 59 1/1, תצטרך לשלם מס מוקדם עונש מס של 10% מההפצה, בנוסף לחבות המס הרגיל כי יהיה חייב.

הפצות מינימליות נדרשות (RMD). כמו כמעט כל סוג אחר של תוכנית פרישה (למעט רוט IRAs), 401 (k) תוכניות דורשים כי אתה מתחיל לקחת משיכות מתוכנית לא יאוחר מאשר כאשר אתה מגיע לגיל 70 1/2. אם לא תמשוך RMD, אל תסיר את מלוא הסכום של ה- RMD, או אל תפרוש את ה- RMD לפי המועד האחרון, הסכום לא נסוג במס 50%.

401) k (הפרשות להלוואה. אחד היתרונות של 401 (k) הוא שאתה יכול לקחת הלוואה נגד החשבון שלך, כל עוד זה מותר על ידי המעסיק שלך (הם אינם מחויבים מבחינה משפטית לעשות זאת). אתה יכול ללוות עד 50% משווי התוכנית, עד למקסימום של 50,000 $, ואת חייבת להחזיר את ההלוואה בתוך חמש שנים.

עם זאת, אם הלוואה 401 (k) נלקח לצורך רכישת הבית העיקרי של העובד זה יכול להיות משולם בחזרה על פני תקופה של יותר מ 5 שנים.

דבר אחד להיות מודעים עם זאת היא שאם אתה עוזב את המעסיק שלך ואתה עדיין יש יתרת ההלוואה מצטיינים, אתה חייב לשלם אותו בחזרה (בתוך 60 יום), אחרת זה ייחשב כחלוקה מהתוכנית, ובכפוף מס הכנסה רגיל, אם אתה מתחת לגיל 59 1/2, 10% עונש הנסיגה מוקדם.

401 (k) הוראות ניידות והחלפות. אם אתה עוזב את המעסיק שלך, אתה יכול לקחת את 401 (k) איתך. לאחר מכן אתה יכול לעשות ללא מס rollover או לתוכנית 401 (k) של המעסיק החדש שלך, IRA מסורתית, תוכנית 457, SEP IRA, או תוכנית 403 (ב).אתה יכול גם לגלגל 401 (k) לתוך רוט IRA או רוט המיועד זה חלק מתוכנית הפרישה המסורתית (למשל, Roth 401 (k)), אבל כמות rollover יהיה כפוף מס הכנסה קבוע ב השנה שההמרה תושלם. (ראה תרשים IRS Rollover לקבלת פרטים סיכום rollover).

שים לב כי rollovers יכול להיעשות רק לאחר שעזבו את המעסיק מימן את התוכנית המקורית 401 (k), ולא בזמן שאתה עדיין מועסקים.

401) k (אופציות השקעה

אפשרויות ההשקעה 401 (k) תוכניות להפעיל את סולם. בכמה תוכניות אתה יכול להיות מוגבל לחצי תריסר קרנות נאמנות או תעודות סל, ואת המניות של המעסיק שלך. באחרים, יהיו לך כמה אפשרויות כמו נאמן התוכנית זמין.

לדוגמה, אם התוכנית נערכת עם פידליטי, רוב הסיכויים שאתה תהיה לבחור מתוך מבחר קרנות פידליטי. זה סביר להניח הכנסה מבחר של תאריך היעד קרנות. בלה! במקרה שאתה לא יודע, אני לא מעריץ גדול של תאריך יעד הכספים, אבל זה סיפור עבור פוסט אחר.

תוכנית 403b - היסודות

403 (b) תוכניות דומות מאוד ל 401 (k) תוכניות, אלא כי שם 401 (k) תוכניות ממומנים על ידי עסקים למטרות רווח, תוכניות 403 (ב) הם עבור ארגונים ללא כוונת רווח, כי הם פטורים ממס תחת IRS קוד 501 (c) 3. זה כולל מוסדות חינוך, מחוזות בתי ספר, ארגונים ממשלתיים, ארגונים דתיים ובתי חולים.

  • טיפול במס הכנסה. הדבר זהה לתוכנית 401 (k).
  • הגבלות על תרומות. כמו בתוכנית 401 (k), למעט ההפרשה המרבית המותרת (MAC) להלן.
  • מעסיקים תרומות. הדבר זהה לתוכנית 401 (k).
  • דרישת משיכה. הדבר זהה לתוכנית 401 (k).
  • הפצות מינימליות נדרשות (RMD). כמו בתוכנית 401 (k), אלא שתוכניות 403 (ב) יש הקצבה מיוחדת עבור תוכניות שקיבלו מראש 1987 כמויות. אם כן, אין צורך בהפצות עד ליום 31 בדצמבר של השנה שבה משתתף התכנית פונה לגיל 75, או אם לאחר מכן, ביום 1 באפריל של השנה הקלנדרית מיד לאחר השנה הקלנדרית בה משתתף המשתתף.
  • (ב) הפרשות להלוואה. הדבר זהה לתוכנית 401 (k).
  • (ב) הוראות ניידות והוראות. הדבר זהה לתוכנית 401 (k), פרט לכך שתוכנית 403 (b) יכולה גם היא להתגלגל לתוכנית 401 (k) של מעסיק חדש.

מיוחד MAC כלל עם 403 (ב) תוכניות

אלה עם 15 שנים של שירות למעסיק יכול להוסיף עוד 3,000 $ למגבלת התרומה השנתית שלהם, הפקדת פוטנציאל $ 21,000 לשנה ב 2017 או 2018, או 27,000 $ אם הם מעל גיל 50. זה נקרא תרומה מקסימלית המותר , או פשוט MAC.

למרבה הצער, רק בגלל MAC מותר תחת קוד ה- IRS לא אומר המעסיק צריך לכבד את זה. הם צריכים לכלול אותו במסמך התוכנית שלהם כדי שזה ילך למעשה. היה לי לקוח שפגש את הדרישה 15 שנה אבל מאז שהיא הייתה אחת היחידות שעשתה, המעסיק שלה לא היה מודע כלל MAC ולא מרגיש צורך לכלול אותו בתוכנית שלהם.

403) ב (אופציות השקעה

רוב 403 (ב) תוכניות לספק מבחר של קרנות נאמנות או קצבאות להשקעה של קרנות הציל. מאז שלהם היה shakeup בשוק 403 (ב) לפני כמה שנים, ראיתי לא מעט קרנות נאמנות כמה לשלוף. זה אומר שאתה רואה הרבה יותר חברות הביטוח להציע איזה סוג של קצבה המוצר בתוכניות. אישית, אני לא מעריץ גדול של זה.

403 (ב) חשבונות מופיעים בדרך כלל ארגונים ללא כוונת רווח, כנסיות, ארגונים בית הספר והממשלה. יש הבדל מנהלי משמעותי מ 403 (ב) כמו ארגונים זכאים יש פחות ניירת להגיש עם מס הכנסה לעומת תחת 401 (k) התוכנית.

בגלל תוכנית 403 (ב) הוא זול יותר לנהל גם כן, זה מועדף על ידי ישויות קטנות עם תקציבים הדוק אבל עדיין רוצה להציע לעובדים פרישה perk.

סיכום: 403 (b) לעומת 401 (k)

האם תוכנית אחת טובה יותר מהאחרת? במובנים מסוימים, כן. אבל ברוב הבחינות הם באותה תוכנית, כאשר תוכנית 403 (ב) משרתת את אותה מטרה עבור מעסיקים ממשלתיים ולא למטרות רווח כי תוכנית 401 (k) עושה עבור מעסיקים מניבים.

שני התחומים שבהם ההבדלים הם המשמעותיים ביותר הם עם השקעות MAC. אפשרויות ההשקעה הם בדרך כלל רבים יותר עם 401 (k) תוכניות, במיוחד אם הנאמן התוכנית היא אחת החברות הגדולות ההשקעות עמילות המציעים משהו קרוב אפשרויות השקעה בלתי מוגבלת.

אבל הפרשה MAC הוא יתרון מובהק לטובת תוכנית 403 (ב). הוא מאפשר לעובדים לטווח ארוך לתרום תרומות גבוהות יותר, גם בנוסף להוראות המלכודת המוצעות בדרך כלל למשתתפים בני 50 ומעלה.

שתי התוכניות מעניקות לעובדים יכולת משמעותית לחסות הכנסה ממסים ולחסוך לפרישה, ללא קשר להבדלים בין השניים.

במקרים מסוימים, מעסיקים אפילו לספק התאמה לעובדים, תלוי כמה הם להפקיד כסף משלהם. התאמה זו היא ללא תשלום דולר חינם כולם צריכים לנצל ככל האפשר כאשר זמין.

עם זאת, בהתאם למעסיק, סוג תוכנית שונה יהיה זמין. מעסיקים מעטים מציעים שני סוגי חשבונות.

טיפים מובילים:
תגובות: