מה שאתה צריך לדעת על תכנון ן

כמו רוב הפריטים על סדר היום שלך תכנון פיננסי לשנת 2009, תוכנית הנדל"ן שלך עומד על הקרקע זז. השנה זינק פטור ממס רכוש מ -2 מיליון דולר ב -2008 ל -3.5 מיליון דולר לנפש. על פי החוק הנוכחי, מס העיזבון יבוטל לחלוטין בשנת 2010, רק כדי לחזור עם פטור הרבה יותר נמוך בשנת 2011, אם כי רבים מאמינים כי החוק ישתנה לפני הביטול נכנס לתוקף. אי ודאות כזו מגיעה בתקופה שבה ערך המניות והנדל"ן ירד במידה ניכרת. אם אי פעם היה זמן לסקור את תוכנית הנדל"ן שלך, 2009 זה.

ענייני תכנון מסים 2009

למרות מגבלות על הוראות המס האלה כפופים לשינוי, להיות בטוח שאתה מבין איך הם עובדים ואיך אתה יכול הכי טוב ליישם את כל המצב שלך.

  • פטור ממס הקרקעות, שהסתכם ב -3.5 מיליון דולר ב -2009 (7 מיליון דולר לזוגות), מאפשר לכם לחלק מקרקעין או את כל האחוזה שלכם ממסים.
  • פטור ממס החיים הוא עבור אנשים המעוניינים לבצע מתנות משמעותיות (עד 1 מיליון דולר) במהלך חייהם מבלי לשלם מס מתנה. הפטור לכל החיים קשור לפטור ממס המקרקעין, ולכן כל סכום מחונן במסגרת הפטור ממס מתנה לכל החיים מקטין את הסכום העלול לחרוג ממס עיזבון למוטבים עם מותך.
  • הפטור ממס מתנה מאפשר לך לתת סכום קבוע בכל שנה (13,000 $ בשנת 2009, $ 26,000 עבור זוגות) כמו אנשים רבים ככל שתרצה מבלי להפעיל את מס מתנה. זוהי אסטרטגיה בלתי מוגבלת של gifting שאינה קשורה לאף אחד מהפטורים האחרים, לכן הקפד לעשות שימוש מלא ב "freebie" כל שנה.

רשימת תכנון

רשימת תכנון

בגלל שעבדת קשה כדי ליצור אורח חיים מאובטח ונוח עבור המשפחה שלך ואת יקיריהם, אתה רוצה ליצור ולתחזק תוכנית הנדל"ן המאפשר לך למזער מסים הנדל"ן ולשמור יותר הנכסים שלך עבור אלה שאכפת לך.

השתמש ברשימת תיוג זו כדי להעריך היכן נמצאת תוכנית האחוזה שלך כיום - או כנקודת מוצא לדיונים עם מומחה לתכנון הנדל"ן.

חלק 1 - העברת המשאלות שלך

כןלא
האם יש לך צוואה?
יש לך שם המבצעים (ים) ונאמן (ים)?
האם אתה נחשב אמון חי כדי למנוע הצוואה?
כןלא
האם חשבת על צוואה חיה או על טיפול רפואי במקרה של מחלה קטסטרופלית או נכות?

חלק 2 - הגנה על המשפחה שלך

כןלא
האם השם שלך ייקרא אפוטרופוס (ים) לילדים קטנים?
האם יש לך את הסכום הנכון ואת סוג של ביטוח חיים?
האם בחנת את אפשרויות האמון השונות (למשל, ביטוח חיים, לביטול, ביטוח חיים בלתי הפיך)?

חלק 3 - צמצום המסים שלך

כןלא
אם אתה נשוי, האם אתה לוקח את מלוא היתרונות של ניכוי מס בלתי מוגבל נישואין הנדל"ן?
האם אתה (ואת בן / בת הזוג) עושה מתנות לבני משפחה לנצל את ההנחה השנתית מתנה מס, שהוא $ 13,000 ($ 26,00 עבור זוגות) בשנת 2009?
האם חשבת IRA רוט, אשר במקרים מסוימים מאפשר לך להעביר נכסים היורשים מס חינם?

סכום הפטור ממס רכוש לשנת 2009 הוא 3.5 מיליון דולר (7 מיליון דולר לזוגות נשואים). על פי החוק הנוכחי, מס הנדל"ן הוא יבוטל בשנת 2010 ואת סכום ההדרה מתוכנן לחזור 1 מיליון דולר בשנת 2011.

מאמר זה הוכן על ידי Standard & Poor's ולא נועד לספק ייעוץ השקעות ספציפי או המלצות עבור כל אדם.

טיפים מובילים:
תגובות: